Assurance-vie : le placement préféré des Français

Complexes mais rentables tant fiscalement que financièrement, les contrats d'assurance vie sont à juste titre, parmi les placements les plus plébiscités des Français. Ils permettent de conjuguer prévoyance et épargne pour assurer sa retraite ou ses enfants en cas de décès.

Selon la FFSA, l'assurance vie reste le placement préféré des Français. Ce placement représente en effet 37% en moyenne dans le patrimoine des ménages en 2006. 11,6 millions de personnes - constituant 8,5 millions de ménages - déclaraient détenir au moins un contrat d'assurance vie en 2004, soit 2 millions de plus qu'en 1996.
En 2006, quelque 135 milliards d'euros ont été collectés par les contrats d'assurance-vie, toutes catégories confondues.

Pourquoi un tel succès ? En fait, l'assurance-vie est plébiscitée principalement pour sa fiscalité avantageuse puisqu'elle permet de léguer à ses proches de l'argent hors droits de succession.

Les différents contrats d'assurance-vie

Les mécanismes de l'assurance-vie sont assez complexes à appréhender mais si l'on doit résumer, l'essentiel à savoir est qu'il existe traditionnellement trois types de produits d'assurance vie :

• l'assurance vie stricte : ce type de produit d'épargne est un placement libre garantissant le versement d’un capital ou d’une rente si l’assuré est toujours vivant au terme du contrat. C'est une solution idéale pour préparer sa retraite mais attention, en cas de décès, aucune prestation n'est associée sauf si le contrat est assorti d’une contre-assurance.
  
• l'Assurance décès : ce type de produit dit « de prévoyance » ou « décès pur » répond à un besoin successoral. Il est souscrit par l'assuré pour garantir l'un (ou plusieurs) de ses proches contre une baisse de ressources financières due à son décès.
  
• l'assurance vie et décès : ce type de produit hybride combine à la fois les garanties vie et décès des deux précédents. En cas de vie, l'assuré peut prétendre au versement d'un capital ou d'une rente. En cas de décès de l’assuré avant une date déterminée, l’épargne constituée est versée au(x) bénéficiaire(s) désignés.

En euros ou multisupports

Les produits d'assurance-vie sur le marché peuvent être soit :

• en Euros : il s'agit d'un compte d’épargne sans risques qui vise à se constituer un capital par des versements programmés ou à tirer des revenus ponctuels ou réguliers. Les versements et les retraits sont libres mais les frais de mouvements sont élevés. Une personne peut cumuler plusieurs contrats d'assurance-vie en euros sans limitation de plafond. Le taux de rémunération fluctue selon les années de 3 à 5%. Les contrats sont transmis hors succession en cas de décès de l'assuré.
  
  Le taux d’imposition applicable sur les intérêts se réduit au fur et à mesure que le contrat vieillit et bénéficie d'un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne seule ou 9 200 euros pour un couple.
  
  
• Multisupports : Comme le précédent, le contrat d'assurance-vie multisupports est un compte épargne qui vise à se constituer un capital. La différence entre le contrat en euros et le contrat multisupport réside dans la prise de risques que l'assuré est prêt à consentir puisque les contrats multisupports sont investis en partie sur des SICAV aux rendements fluctuants. Quand le risque est élevé, le rendement est globalement potentiellement plus important. Les contrats sont transmis hors succession en cas de décès de l'assuré.
  
  Le taux d’imposition applicable sur les intérêts se réduit au fur et à mesure que le contrat vieillit et bénéficie d'un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne seule ou 9 200 euros pour un couple.

Le saviez-vous ?

Certains contrats multisupports, dits « NSK », sont totalement exonérés après huit ans de souscription mais en contrepartie, ils sont beaucoup plus risqués que les contrats classiques puisqu'ils doivent être composés de 30 % au moins d’actions, dont 10 % de titres risqués et 5 % au moins de titres non cotés.

Article rédigé par Dominique A.C. pour Bloc.com - Publié le 18/10/2007