L'assurance-vie en euros

L'assurance-vie en euros est un contrat d'épargne à capital garanti. Les investissements réalisés sont associés à des rendements garantis par les compagnies d'assurance. Fiscalement, l'assurance-vie en Euros offre de nombreux avantages.

L'assurance-vie en euros est assez proche dans sa logique que les comptes épargnes réglementés. Chaque euro déposé est garanti. Le rendement est lui aussi garanti par contrat. La rentabilité qui oscille entre 4 et 5% par an est moins importante que dans le cas d'une souscription d'un contrat d'assurance-vie multi-supports mais le placement est sans risque.

Pour qui ?

L'assurance-vie en euros est principalement dédiée aux personnes souhaitant épargner durablement en vue de préparer la retraite ou leur succession. En effet, le contrat d'assurance-vie en euros est intéressant fiscalement puisqu'il est exonéré de plus-value passé 8 ans. En cas de décès, l'épargne constituée revient au bénéficiaire désigné par le souscripteur, hors frais de succession. Si aucune limite de versements n'est imposée par la loi, le placement de façon exagérée dans un but de défiscalisation ou de pénalisation des héritiers est surveillé. En cas de contestation justifiée de la part des héritiers, la jurisprudence établi une possibilité de révision du contrat. Les contrats d'assurance-vie en euros sont sans risques puisque les dépôts sont garantis ainsi que les intérêts. Cette caractéristique est à opposer aux contrats d'assurance-vie multi-supports souscrits en partie sur des SICAV et des FCP sujets aux fluctuations (à la hausse ou à la baisse) de la bourse.

Souplesse au quotidien

Contrairement à une idée reçue, l'argent déposé sur un contrat d'assurance-vie reste disponible à tous moments. Certes, cette disponibilité s'accompagne de quelques contraintes ! En effet, si l'argent est retiré avant huit ans, le souscripteur devra s'acquitter d'un impôt sur la plus-value. Il existe toutefois un moyen légal de contourner cela en demandant une avance. Cette avance devra être remboursée à l'identique d'un emprunt assorti d'un taux d'intérêt dans un laps de temps inférieur à 3 ans. A l'issue de 8 ans de contrat, le souscripteur peut retirer tout ou partie de son argent sans impôts mais en s'acquittant des prélèvements sociaux (11%). Si le but est d'assurer un complément de revenus au moment de la retraite, le souscripteur peut aussi demander à l'assureur de lui verser une rente à vie (partiellement imposable à raison de 70% si la rente est versée avant 50 ans et 30% après 70 ans).

Quels frais ?

Les frais associés à un contrat d'assurance-vie sont de plusieurs ordres. Chaque versement est sujet à des frais (de 0 à 4,5% du montant déposé). A ces frais s'ajoutent des frais de gestion dont le montant varie selon les compagnies d'assurance (de 0,4% à 1% l'an). Des prélèvements sociaux (11%) s’appliquent également sur les gains du contrat chaque année.

Le saviez-vous ?

Depuis la loi Breton au titre de l'amendement Fourgous en date du 26 juillet 2005, les contrats d'assurance-vie monosupport en euros peuvent être transformés en assurances-vie multi-supports sans perdre l’antériorité fiscale de la souscription initiale.